Seamos perfectamente claros: ¡Su criptomoneda está sujeta a impuestos!
El mercado de criptomonedas realmente alcanzó su punto máximo en 2021. Atrajo a más instituciones financieras e inversores individuales a comprar, mantener y vender monedas que nunca. Para el año fiscal 2021, el IRS quiere saber si tuviste, vendiste o negociaste moneda virtual (incluidos los NFT); es un campo obligatorio para ingresar. El Formulario 1040 de 2021 incluye una pregunta obligatoria sobre criptomonedas.
La criptomoneda se trata como propiedad a efectos fiscales. Tiene ganancias y pérdidas en su criptografía. Dependiendo de cuántas operaciones haya realizado, esta puede ser una tarea abrumadora. Algunos intercambios simplemente le envían un Formulario 1099-B que simplemente muestra sus ingresos (compras y ventas combinadas) y requiere que envíe una base de costos. Si no tienes esta información, estás en el gancho.
En el mundo de las criptomonedas, si compra y tiene una moneda virtual, no debe impuestos. Por ejemplo, compré 0.10 Bitcoin en 2021 por $6,000. Bitcoin tiene una base de costo de 60 000 fiats (o $60 000). Si tengo este Bitcoin, o cualquier moneda virtual, durante todo el 2021, y no lo vendo ni lo cambio por otra moneda, no debo impuestos para el 2021. Todavía tengo que marcar «Sí» en la pregunta anterior, pero No debo impuestos ya que no ha ocurrido ningún hecho imponible. Simplemente estoy sosteniendo la moneda. A esto lo llamamos HODL en el mundo criptográfico.
Vayamos un paso más allá ahora. Digamos que vendo Bitcoin en 2021 y Bitcoin ahora está valorado en $ 35,000. Vendo ese 0.10 Bitcoin por $3,500. Vendí este Bitcoin por una pérdida de $ 2,500. Cuando hago mis impuestos, tengo una pérdida documentada de $2,500.
Si Bitcoin se dispara hasta $100,000 y vendí 0.10 BTC por $10,000, ahora tengo una ganancia de $4,000. Deberíamos impuestos sobre las ganancias de capital por $ 4,000, no los $ 6,000 originales con los que compramos Bitcoin.
Me detendré aquí. Sé que esto es mucho, pero creo que entiendes el principio. Es lo mismo que comprar acciones, pero ahora aquí es donde se pone interesante. ¡Usted también debe impuestos sobre comercio a comercio!
Si, por ejemplo, compra 0.10 Bitcoin por $6,000 (Base de costo: $60,000 por 1 BTC) y lo cambia por Ethereum (ETH), eso es un evento imponible. Usted sería responsable de las ganancias de capital si las hubiere. Aquí hay un ejemplo de una transacción que hice donde mi software de impuestos lo manejó:
Cambié la moneda estable Tether (USDT) por Ethereum, que es un hecho imponible, pero el intercambio no generó una ganancia de capital, sino una pérdida.
Aquí hay otro ejemplo:
Cambié MIOTA (IOTA) por USDT. El intercambio es un hecho imponible. Convertirlo a USDT fue una ganancia de capital sobre una ganancia de $268,19. Seguir todo esto en una hoja de cálculo sería abrumador. Podría tener cientos de intercambios en un año, si no miles.
Es por eso que uso el software de impuestos de criptomonedas. Hay muchos entre los que puede elegir, como:
Con el software de impuestos criptográficos, puede conectar sus Exchanges y Wallets al software y cargar todas sus transacciones. Uso Koinly para rastrear todas mis operaciones.
Tengo todos mis Exchanges y Wallets conectados, que incluyen:
Puede conectar todos sus Exchanges y Wallets (ver más abajo). Es simple de configurar. Simplemente elija su intercambio y siga las instrucciones para conectarse a través de API o realice una carga CSV.
Si, por ejemplo, elige Binance.US, puede elegir Sincronización automática o Importar desde CSV.
El software de impuestos calculará sus pérdidas y ganancias y proporcionará todos los informes de impuestos adecuados. Admite una carga directa en Turbotax, así como otras opciones que se muestran a continuación:
El software también es compatible con los impuestos relacionados con la compra de NFT. La compra y venta de NFT es un hecho imponible. Aquí hay un ejemplo de la implicación fiscal de un NFT que compré recientemente:
Vamos a desglosarlo. Compré el NFT con ETH y puedes ver tres intercambios:
Ahora, cuando vendo el NFT, si lo vendo para obtener una ganancia, tengo un seguimiento de la base de costos y sabré cuál es mi impuesto a las ganancias de capital. Si lo vendo con pérdida, sabré cuál es mi pérdida en función del costo.
La criptomoneda sube y baja muchas veces al día. Dado que los intercambios comerciales son eventos imponibles, tratar de administrar todo en una hoja de cálculo es casi imposible. Es muy importante si está negociando o comprando tener una forma automatizada de rastrear sus operaciones.
Esperamos nuestras conversaciones en los comentarios a continuación.
Siglas en esta columna
Como prometí, aquí están las definiciones de los acrónimos que usé:
Fíat – Moneda que normalmente usamos para adquirir bienes y servicios. Los ejemplos incluyen el dólar estadounidense, el euro y el yen.
HODL – Simplemente un eslogan. Una falta de ortografía de la palabra HOLD. Si sostiene una moneda durante los altibajos, está HODLING. Algunos incluso dicen Hold on to Dear Life.
