Operar una pequeña empresa es emocionante y, a menudo, le brinda una calidad de vida elevada. Como emprendedor, sabes que mantener tu negocio en marcha implica ahorrar siempre que puedas. Podría aprovechar los ahorros a través de deducciones de impuestos para negocios en el hogar; el IRS proporciona a los dueños de negocios muchas formas únicas de reducir sus obligaciones tributarias y devolver más dinero a sus bolsillos o negocios.
¿Qué es un negocio basado en el hogar?
Un negocio basado en el hogar es cualquier negocio que usted maneja fuera de su hogar o que utiliza parte de su hogar como lugar principal de negocios. Esto incluye negocios tradicionales con oficinas en casa, como algunos contadores o planificadores financieros. Pero también incluye trabajadores independientes que realizan negocios en línea o directamente desde sus casas, como diseñadores gráficos, escritores y editores.
¿Es usted un escritor independiente que utiliza su hogar como su principal lugar de trabajo? Entonces usted tiene un negocio basado en el hogar. ¿Eres un vendedor en Etsy que almacena productos en tu casa? Entonces usted tiene un negocio basado en el hogar. La clasificación de un negocio desde casa según los estándares del IRS es mucho más inclusiva de lo que algunas personas podrían pensar.
¿Qué califica como un negocio basado en el hogar?
Un concepto erróneo común es que su hogar debe tener una tienda, o debe tener tráfico de clientes para contar como un negocio basado en el hogar. Este no es el caso. Según el IRS, debe usar parte de su hogar por una de las siguientes razones para calificar:
- Exclusiva y regularmente como su lugar principal de negocios para su comercio o negocio;
- Exclusiva y regularmente como un lugar donde se reúne y trata con sus pacientes, clientes o clientes en el curso normal de su actividad comercial o empresarial;
- Una estructura separada que no está unida a su hogar y que se usa exclusiva y regularmente en relación con su oficio o negocio;
- Regularmente para el almacenamiento de inventario o muestras de productos utilizados en su comercio o negocio de venta de productos al por menor o al por mayor;
- Para uso de alquiler; o
- Como guardería
Ejemplos de trabajos en el hogar que podrían calificar incluyen:
- Escritores, editores y traductores autónomos
- Diseñadores gráficos
- Proveedores de guarderías en el hogar
- vendedores de Etsy
- Entrenadores personales con gimnasios en casa para entrenar
- Proveedores de servicios que trabajan desde una oficina en casa
Deducciones de impuestos para negocios en el hogar
Una vez que haya determinado que califica como un negocio en el hogar, es hora de ver las diferentes deducciones de impuestos que puede obtener. Tenga en cuenta que el código fiscal siempre cambia, así que comuníquese con un profesional de impuestos o visite el IRS para obtener la información más reciente.
Estas son las deducciones de impuestos actuales y más populares para negocios en el hogar que puede tomar en sus impuestos sobre la renta:
Espacio de oficina en casa
Cuando usa una parte de su hogar para fines comerciales, puede deducir ese gasto de sus impuestos. Sorprendentemente, algunos dueños de negocios se niegan a tomar la deducción porque afirman que es demasiado confuso para calcular. Si bien se puede entender la frustración, no es motivo para dejar dinero sobre la mesa.
Usando el método de cálculo simplificado del IRS, los contribuyentes pueden deducir $5 por pie cuadrado de su casa que se usa para negocios con un máximo de 300 pies cuadrados. Por ejemplo, si su oficina en casa tiene 200 pies cuadrados, su deducción sería 200 x $5 = $1,000. Este método es el más ideal para las personas que declaran sus impuestos o prefieren el proceso simplificado.
Gastos de viaje y kilometraje
Cualquier viaje o conducción que realice con el único propósito de su negocio puede deducirse de sus impuestos. La definición de viaje calificado dada por el IRS es: «Los gastos ordinarios y necesarios de viajar fuera de casa por su negocio, profesión o trabajo». El IRS continúa señalando que no se pueden deducir los gastos extravagantes o aquellos para uso personal.
Ejemplos de cosas que puede incluir incluyen el kilometraje para conducir para encontrarse con clientes, viajar a la fuente de materiales, envío de maletas en viajes, tarifas de taxi a hoteles y llamadas de negocios durante un viaje de negocios. Una lista más completa está disponible en el sitio web del IRS.
Gastos de educación relacionados con el trabajo
El IRS permite que ciertos tipos de empresas cancelen los gastos de educación relacionados con el trabajo.
Se pueden deducir los gastos que incluyen matrícula, libros, suministros, cursos de capacitación y costos de investigación. Ciertos tipos de negocios pueden no ser elegibles para esta deducción. Hable con un profesional de impuestos en su estado para aclarar la elegibilidad.
Deducciones de impuestos para empleados de negocios que no están basados en el hogar que trabajan en el hogar
Antes de 2018, los empleados asalariados que trabajaban desde casa para otra empresa podían deducir de sus impuestos los gastos no reembolsados. Sin embargo, esta disposición se eliminó del código tributario en 2018.
Aún así, puede haber algunas personas que al menos puedan calificar para la deducción de oficina en casa como empleados asalariados. Deberá hablar con un especialista en impuestos para ver si califica. Además, tenga en cuenta que estas disposiciones no se aplican a los trabajadores autónomos o trabajadores de la economía informal.
Deducciones fiscales para autónomos que trabajan desde casa
Los autónomos que trabajan desde casa tendrán el mismo acceso a las deducciones que las personas con negocios en el hogar. ¿Por qué? Porque en la mayoría de los estados, técnicamente está clasificado como un negocio. Usted es una empresa unipersonal o una LLC (si se ha incorporado). Debido a esto, puede disfrutar de los mismos beneficios fiscales que las empresas más tradicionales que no forman parte de la economía informal.
Espacio de oficina en casa
Esta exención funciona igual que para los negocios en el hogar. Los métodos que el IRS ha establecido para los cálculos son los mismos que se mencionaron anteriormente.
Gastos de viaje y kilometraje
Así como las empresas desde casa pueden deducir los viajes y las millas utilizadas para fines comerciales, usted también. No importa que esté utilizando su vehículo y no un coche de trabajo específico. Asegúrese de llevar un buen registro de su kilometraje y gastos junto con los motivos de cada viaje.
Gastos de educación relacionados con el trabajo
Como trabajador independiente, es importante trabajar siempre duro para estar un paso por delante de la competencia. Los gastos de educación relacionados con el trabajo, como seminarios, libros de capacitación, recursos en línea y clases, pueden ser deducibles si pertenecen a su trabajo específico.
Consejos fiscales para declarar desde casa
- Lleve un registro de su kilometraje y gastos de viaje. Obtenga un libro de registro o una aplicación móvil que le permita realizar un seguimiento de su millaje para las necesidades comerciales.
- Considere una deducción de oficina en casa. No tenga miedo de presentar una deducción de oficina en casa porque parece confuso. En todo caso, el método simple lo ayudará a calcular su deducción fácilmente.
- Mantenga registros durante todo el año. Pagar sus impuestos no debe ser un evento de una sola vez al año. Si mantiene buenos registros anuales, presentar sus impuestos de fin de año debería ser más sencillo.
- Pagar impuestos trimestrales. El IRS considera a algunos dueños de negocios y trabajadores independientes como entidades de pago por uso. Si cae en esta categoría, deberá pagar impuestos estimados trimestralmente para evitar multas del IRS.
- Utilice software o un profesional de impuestos. Si está confundido acerca de cómo presentar sus impuestos, es posible que desee consultar a un profesional o usar un software de impuestos. Gastar unos cuantos dólares en la parte delantera para obtener ayuda profesional podría terminar ahorrándole miles cuando presente su declaración. Los profesionales de impuestos son los que más conocen acerca de las deducciones y las mejores prácticas para empresas e individuos.
[This article was originally published on The Simple Dollar in August, 2020. It was updated in November, 2021.]
