Una transferencia directa es una transferencia de la totalidad o una parte de los fondos de su plan de jubilación directamente de un plan de jubilación calificado a otro. En este tipo de reinversión, un administrador del plan o una institución financiera se encarga de toda la transacción y el titular de la cuenta en realidad nunca toca los fondos.
La reinversión directa de una distribución del plan de jubilación no es un hecho imponible. Como resultado, le permite mover su dinero sin incurrir en sanciones fiscales, y su dinero sigue creciendo con impuestos diferidos hasta que lo retire.
Para ayudarlo a comprender mejor las reinversiones directas, profundizaremos en lo que son, cómo funcionan y describiremos algunas alternativas para manejar su cuenta de jubilación.
Definición y ejemplos de transferencias directas
Una reinversión generalmente ocurre cada vez que transfiere todos o parte de sus fondos o activos de un tipo de cuenta de jubilación a otro plan de ahorros para la jubilación calificado, como un 401(k) a una IRA, dentro de los 60 días. Los ejemplos comunes de cuándo ocurren las transacciones de reinversión son cuando obtiene un nuevo trabajo, deja un trabajo para comenzar su propio negocio o se jubila.
En estas situaciones, generalmente puede optar por transferir sus activos al plan de jubilación del nuevo empleador, transferirlos a una cuenta IRA o aceptar un pago en efectivo. El IRS también permite una transferencia indirecta (también conocida como transferencia de 60 días), lo que significa que el titular de la cuenta recibe un pago y luego lo vuelve a depositar en otro plan 401(k), IRA o similar dentro de los 60 días.
Una transferencia directa significa que los activos se pagan directamente al nuevo administrador del plan y no al individuo. Este tipo de reinversión garantiza que el saldo total de la cuenta permanezca en sus ahorros para la jubilación y que los activos continúen creciendo libres de impuestos.
Si no reinvierte su pago, se contará como ingreso imponible y puede estar sujeto a una multa por retiro anticipado del 10% si tiene menos de 59 años y medio.
¿Cómo funciona una transferencia directa?
El IRS establece las reglas sobre los planes de jubilación con impuestos diferidos, incluidas las cuentas elegibles para transferencias, sus tasas impositivas y las sanciones asociadas. La mayoría de los tipos de vehículos de ahorro para la jubilación son elegibles para transacciones de reinversión, pero con diferentes reglas y limitaciones.
Imagina que tienes un 401(k) con $10,000 en la cuenta y vas a conseguir un nuevo trabajo. Transferir el saldo total de su cuenta anterior directamente a otro plan o IRA significa dos cosas:
- No se retendrán impuestos del monto de su transferencia
- Evitas el impuesto adicional del 10% sobre distribuciones anticipadas
Para iniciar una transferencia directa, solo solicite a su institución financiera que transfiera el pago al nuevo plan o IRA y siga sus instrucciones.
Alternativas a las transferencias directas
Como se mencionó, tiene opciones cuando se trata de lo que sucede con sus antiguas cuentas de jubilación. Digamos que tiene una cuenta de jubilación patrocinada por el empleador por un valor de $10,000 dólares.
- vuelco indirecto: Si realiza una reinversión indirecta o una reinversión a los 60 días, el administrador del plan retiene el 20% requerido para impuestos y le envía un cheque por $8,000. Todavía puede reinvertir el monto total dentro de los 60 días libres de impuestos, pero deberá recuperar los $ 2,000 de otro lugar.
- conversión Roth: Si sus fondos están en una IRA tradicional, puede transferirlos a una IRA Roth, conocida como conversión Roth. Una conversión Roth es un hecho imponible, lo que significa que la retención del 20% o $2,000 es obligatoria en la transferencia de $10,000.
- vuelco directo: Si decide hacer una reinversión directa de un plan a otro, o una transferencia de fideicomisario a fideicomisario (trasladar activos de una IRA directamente a otra IRA), no se deducirán impuestos del monto de la transferencia. Los $10,000 completos se transferirán a su nueva cuenta.
En el caso de que la cuenta del plan sea de $1,000 o menos, el administrador del plan a menudo se lo pagará directamente, menos el 20% de retención de impuestos sobre la renta.
Cada opción tiene sus beneficios, pero las reinversiones directas pueden ser la forma más sencilla de evitar sanciones fiscales y retener la mayor cantidad posible de su dinero.
Conclusiones clave
- Una reinversión directa es una forma sencilla de mover activos financieros de una cuenta de jubilación, como una 401(k) o una IRA, directamente a otra IRA o plan de jubilación.
- En una transferencia directa, el banco o administrador del plan transferirá los fondos directamente a la nueva cuenta en su nombre.
- Una reinversión directa no activará ninguna retención de impuestos, lo que permitirá que sus activos sigan creciendo con impuestos diferidos hasta que los retire más tarde.
- Si desea realizar una transferencia indirecta o una conversión Roth, puede tener consecuencias fiscales.
