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Muchos columnistas de finanzas personales ofrecen la sugerencia de que donar a la caridad, especialmente hacia el final del año calendario, tiene sus beneficios.
Esto no se debe solo al espíritu de la temporada navideña, sino a que hay beneficios fiscales para muchos estadounidenses cuando hacen donaciones a obras de caridad. Para aproximadamente el 15 % de los estadounidenses que detallan sus impuestos, una donación caritativa a menudo significa una deducción adicional en sus impuestos sobre la renta, lo que significa que una donación caritativa en diciembre se convierte en una factura fiscal más pequeña en abril.
¿Cómo funciona todo esto? ¿Cómo puede saber si está en el porcentaje de estadounidenses que verán beneficios fiscales por donaciones caritativas? Comencemos con los conceptos básicos de los impuestos sobre la renta.
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Usted paga impuestos sobre la renta sobre su ingreso bruto
Cuando presenta sus impuestos sobre la renta, quizás el número más importante que utiliza es su ingreso bruto. Ese es el total de cuánto ganó en un año determinado de todo lo que le generó dinero: todo lo que ganó por trabajo, venta de inversiones, beneficios por desempleo, manutención infantil y más.
De esa cantidad, puedes deducir algunas cosas. Uno de ellos son las donaciones caritativas. También puede deducir los intereses de su hipoteca, algunos gastos médicos y dentales, y los impuestos sobre la renta estatales y locales, entre muchas otras cosas. Un problema al que se enfrentarán muchas personas, ya que la pandemia empujó a muchos empleados a trabajar desde casa, es la deducción de los gastos de oficina en casa. Otros que se han inclinado hacia las pequeñas empresas y trabajos paralelos querrán entender las deducciones de impuestos sobre el hogar de las pequeñas empresas.
Digamos que Tammy gana $40,000 en su trabajo y también gana $10,000 en un pequeño negocio secundario que dirige desde su casa. Su ingreso bruto es de $50,000. Sin embargo, de eso, puede deducir $15,000 en varias cosas: intereses hipotecarios, deducciones de impuestos sobre viviendas para pequeñas empresas y posiblemente pagos de intereses de préstamos estudiantiles. Esto significa que, al final, solo tiene que pagar impuestos sobre la renta por $35,000.
Muchos documentos y expertos en finanzas personales se referirán al ingreso bruto ajustado o al ingreso bruto ajustado modificado. Eso generalmente se refiere a su ingreso bruto menos el deducciones que puede reclamar. Entonces, el ingreso bruto ajustado de Tammy es de $35,000.
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Las deducciones reducen la cantidad de ingresos gravados a la tasa más alta
La razón por la que se pone tanto énfasis en las deducciones es que, cuando puede agregar deducciones adicionales a sus impuestos, reduce la cantidad de ingresos que tiene gravados con la tasa más alta. Un poco de explicación de los tramos impositivos está en orden aquí.
¿Recuerdas a Tammy? Es una persona soltera, por lo que sus tramos impositivos se ven así en 2021:
- 10%: Hasta $9,875
- 12%: $9,876 a $40,125
- 22%: $40,126 a $85,525
Lo que esto significa es que sus primeros $9,875 en ingresos imponibles se gravan a una tasa del 10%, luego todos los ingresos desde $9,876 hasta $40,125 se gravan a una tasa del 12%, luego el resto de sus ingresos hasta los $50,000 que ganó se gravan a la tasa tasa del 22%.
Entonces, si estuviera pagando impuestos sobre los $50,000 completos, debería:
- 10% de $9,875, más
- 12% de $30,250 (que es $40,125 menos $9,875), más
- 22% de $9,875 (que es $50,000 menos $40,125)
Eso suma $6,790 en impuestos.
Recuerde, la mayoría de los estadounidenses no enfrentan directamente esta factura cada año. En cambio, se saca dinero de cada cheque de pago para cubrir esto. Cuando presenta su declaración de impuestos, simplemente declara sus ingresos y se asegura de que el dinero de su cheque cubra esa cantidad.
Ahora, veamos cómo las deducciones cambian esa historia para Tammy. Después de las deducciones, solo paga impuestos sobre $35,000. ella deberia:
- 10% de $9,875, más
- 12% de $25,125 (que es $35,000 menos $9,875)
Eso suma solo $4,002.50 en impuestos.
Esos $15,000 en deducciones redujeron sus impuestos en $2,787.50, manteniendo ese dinero en su bolsillo.
Para la mayoría de las personas, este tipo de deducciones resultan en un cheque de reembolso de impuestos durante la temporada de impuestos. Esto se debe a que la cantidad deducida de sus cheques por lo general asume que están pagando impuestos con deducciones limitadas, por lo que se descuenta mucho de su cheque de pago. Si puede deducir muchas cosas, entonces habrá pagado en exceso sus impuestos por un poco, lo que resultará en un cheque de reembolso de impuestos grande y potencialmente cambiante.
En la situación de Tammy, cada donación caritativa adicional haría que sus ingresos imponibles fueran más bajos. Reduciría esa cantidad gravada al 12% en el ejemplo anterior, por lo que si donara $100, vería una factura de impuestos sobre la renta de $12 más baja, lo que significa que su donación realmente solo le costó $88.
En otras palabras, las donaciones caritativas cuando ya tiene muchas deducciones reducen un poco sus impuestos (o mucho, si se encuentra en una categoría impositiva alta).
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Para la mayoría de los estadounidenses, la deducción estándar es una mejor opción
Entonces, ¿cuál es el truco? ¿Por qué la gente no se aprovecha de esto? La gran razón es la deducción estándar.
Para hacer que la declaración de impuestos sea más eficiente, el IRS ofrece a todos los ciudadanos un trato: puede tomar una deducción estándar en lugar de hacer una gran lista de todas sus deducciones. Simplemente elige la opción más alta para ti, ya sea la deducción estándar o el total de todas las cosas que realmente puedes deducir, como la caridad y los intereses hipotecarios. El verdadero desafío para descifrar si detallar es simplemente encontrar evidencia de todos sus gastos deducibles.
Para una persona soltera, esa deducción estándar es actualmente de $12,550. Eso significa que si no tiene ningún interés hipotecario y no ha hecho ni una sola donación caritativa este año, aún obtiene $12,550 de su ingreso bruto antes de que se calculen los impuestos. Para las parejas casadas, eso significa $25,100 en deducciones, y eso es más de lo que la mayoría de la gente puede encontrar en sus gastos.
Para que las donaciones benéficas reduzcan su factura de impuestos, debe tener deducciones que sumen más que la deducción estándar. Como resultado, solo alrededor del 15% de los estadounidenses detallan sus deducciones. [removed Tax Foundation link since it was already used in the intro]; el resto solo toma la deducción estándar.
¿Cuándo las donaciones benéficas reducirán su factura de impuestos?
Si usted es uno de aproximadamente el 15% de los estadounidenses que no aceptan la deducción estándar, es probable que las donaciones benéficas adicionales reduzcan su factura de impuestos. ¿Quién está en ese grupo?
La mayor parte de este grupo son los propietarios de viviendas con una hipoteca activa con un gran saldo, ya que el interés de las hipotecas de viviendas suele ser una gran deducción para la mayoría de las personas. Por ejemplo, una hipoteca de $500,000 con un 4% de interés acumulará $19,800 en intereses durante el primer año de pagos, lo que en sí mismo es suficiente para casi superar la deducción estándar para parejas casadas. En los mercados inmobiliarios caros, estas grandes hipotecas son típicas.
Otro grupo que suele desglosar sus impuestos es el de las personas con ingresos extremadamente altos, que a menudo acumulan muchas deducciones incluso sin necesidad de una hipoteca debido a los diversos usos de su riqueza.
Sin embargo, si usted es un estadounidense al que le queda poco o nada más en su hipoteca y está ganando algo cercano a un ingreso estadounidense típico, es casi seguro que está tomando la deducción estándar, lo que significa que las donaciones benéficas adicionales no tienen un impuesto adicional. beneficio para ti.
Si tiene una hipoteca grande o un ingreso realmente alto, hay varias cosas que puede hacer para asegurarse de obtener la mayor cantidad de deducciones posible, comenzando por guardar muchos recibos.
¿Demasiado largo, no leíste?
Las donaciones benéficas pueden ayudarlo a reducir su factura de impuestos porque puede deducirla de la cantidad de ingresos sobre los que tiene que pagar impuestos. Sin embargo, el gobierno ofrece una deducción estándar que la mayoría de la gente toma en su lugar. Por lo tanto, los beneficios fiscales de las donaciones benéficas generalmente solo benefician a las personas con una hipoteca de vivienda grande o con ingresos muy altos. Si no está en esos grupos, es poco probable que vea beneficios fiscales de contribuciones caritativas adicionales.
¿Existe un límite de deducción fiscal para las donaciones benéficas?
El límite de cuánto puede deducir por donaciones en efectivo suele ser el 60 % de su ingreso bruto ajustado. Sin embargo, una suspensión temporal de los límites por parte del IRS le permite detallar y deducir el 100 % de su AGI en contribuciones en efectivo calificadas para 2021. Los contribuyentes pueden deducir $300 para contribuyentes solteros y $600 para casados que presentan una declaración conjunta sin tener que detallar las donaciones.
¿A qué organizaciones benéficas puedo donar para una deducción de impuestos?
Las organizaciones benéficas que califican para donaciones deducibles de impuestos incluyen organizaciones exentas de impuestos y organizaciones sin fines de lucro como iglesias, museos, fundaciones y la Cruz Roja. El IRS tiene una base de datos disponible de organizaciones y organizaciones benéficas que califican.
¿Puedo deducir las donaciones que no sean en efectivo?
Además de las donaciones en efectivo, puede deducir alimentos, ropa, automóviles, artículos para el hogar y otros bienes. La mayoría de los bienes se pueden deducir por el valor justo de mercado de los artículos, siempre que estén en buenas condiciones. En cuanto a los vehículos, la deducción por donar un automóvil depende de si fue subastado o conservado por la organización benéfica. Asegúrese de guardar los recibos o reconocimientos por escrito de las donaciones que realizó.
