¿Detallar o no detallar? Esa es la pregunta

Los conceptos erróneos pueden ocurrir fácilmente cuando se trata de la declaración de impuestos, pero algunos aspectos de la preparación del impuesto sobre la renta tienen más que una buena cantidad de malentendidos.

¿El mayor caldo de cultivo para los conceptos erróneos? Discrepancias sobre las reglas: Las reglas reales del IRS versus las reglas según su mejor amigo. Las reglas que escucha de otros incluyen clásicos atemporales como «solo los ricos detallan» o «detallar es la única forma de obtener su reembolso completo», los cuales son falsos.

Hay muchas deducciones que puede tomar sin detallar, que incluyen:

  • Contribuciones de IRA: Hasta $6,000 si tiene menos de 50 años, $7,000 si tiene 50 años o más.
  • Interés de préstamo estudiantil: Hasta $2,500 si su ingreso bruto ajustado modificado es inferior a $85,000 para solteros y $170,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
  • Pensión alimenticia: Puede deducir los pagos ordenados por la corte a su cónyuge separado/divorciado. Esto no incluye la manutención de los hijos.
  • Penalizaciones por retiros anticipados de ahorros
  • Gastos de mudanza de empleados: Si se mudó al menos 50 millas debido a un cambio en su lugar de trabajo.
  • Aportes a la Cuenta de Ahorro de Salud
  • Seguro de salud para autónomos: Si trabaja por cuenta propia, puede deducir las primas del seguro de salud (se aplican límites de ingresos).
  • Aportaciones al plan de jubilación: Si trabaja por cuenta propia, las contribuciones a planes como SEP-IRA, planes Keogh y planes 401(k) individuales pueden ser deducibles.
  • La mitad de sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia: 50% de sus contribuciones al Seguro Social y Medicare.

La deducción estándar

Esta es una cantidad fija que el IRS le permite deducir de sus ingresos independientemente de sus gastos deducibles reales.

Es importante saber cuál es la deducción estándar actual antes de decidir si debe detallar porque cambia cada año. Cuando presente sus impuestos de 2021 durante 2022, los montos serán: $ 12,550 para personas solteras o personas casadas que declaran por separado; $25,100 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta; y $18.800 para cabezas de familia.


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Deducciones por articulo

Debe detallar sus deducciones si el monto de sus gastos deducibles es mayor que su deducción estándar. La ventaja de detallar es que podrá reducir su ingreso sujeto a impuestos por más de su deducción estándar.

Si cree que será necesario detallar su declaración, guarde sus cheques cancelados, recibos y estados de cuenta para que pueda contarlos al final del año, y tenga un registro en papel en caso de que el IRS cuestione sus deducciones.

Las deducciones detalladas incluyen:

Gastos médicos y dentales: Puede deducir estos gastos si superan el 7,5% de su ingreso bruto ajustado. Los gastos médicos y dentales incluyen las primas de seguro que paga.

Impuestos deducibles: Hay cuatro tipos de impuestos no comerciales que usted paga y que son deducibles:

  • Impuestos sobre la renta estatales, locales y extranjeros
  • Impuestos inmobiliarios estatales y locales
  • Impuestos estatales y locales sobre la propiedad personal
  • Impuesto general sobre las ventas estatal y local

Puntos de hipoteca de vivienda: Cualquier punto de descuento que pagó durante el año anterior en un préstamo hipotecario o refinanciamiento de su hipoteca; los puntos de origen no son deducibles.

Gastos por intereses: Los intereses que pagó en ciertos tipos de préstamos son deducibles, incluidos los intereses hipotecarios. Los intereses no deducibles incluyen autos para uso personal e intereses de tarjetas de crédito.

Contribuciones caritativas: Esto no incluye pagos directos a individuos.

Uso comercial de la casa: Ya sea que trabaje por cuenta propia o por cuenta ajena, si utiliza una parte de su hogar para trabajar, una parte de los gastos de su hogar es deducible. Pero tenga cuidado con esta deducción, ya que su abuso frecuente levanta una bandera roja para el IRS.

Uso comercial del automóvil: Si usa su automóvil para su trabajo o negocio, es posible que pueda deducir los gastos reales o la deducción de millaje estándar de 56 centavos por milla. Los desplazamientos no se consideran uso comercial.

Gastos de viaje de negocios: En general, si tiene que pasar la noche fuera de casa por trabajo o negocios, una parte de sus gastos puede ser deducible.

Gastos de entretenimiento empresarial: Los gastos de entretenimiento que son tanto ordinarios como necesarios para su negocio o comercio pueden ser deducibles. Hay reglas muy estrictas en cuanto a lo que está permitido.

Gastos educativos: Esto incluye gastos tales como educación profesional continua o educación que mantenga o mejore sus habilidades laborales.

Gastos de negocio de los empleados: Esto incluye cosas como herramientas o uniformes que se requieren para su trabajo y que su empleador no paga. No incluye prendas de vestir que se pueden usar fuera del trabajo, como trajes.

Pérdidas por hecho fortuito o robo: Los gastos que son el resultado de robo o daño de un accidente que no están cubiertos por el seguro pueden ser deducibles.

Estás sólo en esto

La decisión de detallar o no depende de usted. En la mayoría de los casos, un preparador de impuestos profesional, como un CPA, puede revisar sus gastos y hacer una recomendación.

Sin embargo, cuando use un profesional de impuestos, debe considerar el costo adicional de detallar, ya que la mayoría cobrará una tarifa adicional para preparar un Anexo A. Dado que nunca se requiere detallar, debe considerar si los ahorros en su factura de impuestos son mayores o no. que el costo adicional de desglosar.

[This article originally appeared on the Simple Dollar in September, 2019. It was updated in December, 2021.]

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