Una recaudación de impuestos es un proceso que utilizan el IRS y los gobiernos locales para recaudar el dinero de los impuestos que se les debe. A través de un gravamen fiscal, es posible que le extraigan dinero de su cuenta bancaria, lo embarguen de sus salarios, lo incauten a través de la propiedad que posee y más.
Las deudas tributarias se encuentran entre algunas de las deudas más difíciles de eliminar. Incluso la bancarrota no puede eliminar todos los impuestos que debe, y las autoridades fiscales tienen más poder que otros tipos de acreedores para embargar activos. Un gravamen fiscal puede ocurrir sin llevarlo a la corte y ganar un juicio en su contra. Un banco o compañía de tarjetas de crédito, por otro lado, tendría que presentar una demanda en su contra y cumplir con otros requisitos.
Obtenga más información sobre qué es un gravamen fiscal, cuándo puede ocurrir y cómo detener uno que está en curso.
Definición y ejemplos de gravamen fiscal
Un gravamen fiscal es un procedimiento que utilizan el IRS y los gobiernos locales para cobrar el dinero que usted debe. Los gravámenes fiscales pueden recaudar fondos de varias maneras diferentes, incluso tomando fondos de su cuenta bancaria o embargando su salario. Algunas de las estrategias más comunes incluyen:
- gravámenes bancarios: El IRS puede exigirle a su banco que evite los retiros de su cuenta durante 21 días y luego retirar fondos de su cuenta. Luego, el banco debe enviar el dinero que usted debe al IRS.
- Embargo de salario: Su empleador está obligado a retener una parte de su salario y enviarlo al IRS hasta que se pague su deuda tributaria.
- incautación de bienes: El IRS puede tomar la propiedad que posee (como una casa, un bote o un vehículo), venderla y aplicar el producto de la venta a su deuda tributaria.
- Devoluciones de impuestos reducidas: El IRS puede retener dinero que de otro modo le llegaría a través de un reembolso de impuestos. El IRS puede recaudar reembolsos estatales y municipales, así como también reembolsos federales para que el estado envíe los fondos al IRS en lugar de a usted.
- Otras opciones: Las autoridades fiscales pueden recaudar dinero de formas sorprendentes. Si no tiene efectivo líquido para pagar las deudas tributarias, es posible que puedan encontrar otras formas de valor, como sus beneficios de Seguro Social o activos comerciales.
Los acreedores generalmente prefieren los gravámenes de cuentas bancarias porque el efectivo es el tipo de activo más fácil de manejar (desde su perspectiva). Perseguir su vehículo u otros activos puede requerir más esfuerzo.
Como agencia gubernamental, el IRS tiene más poder que otros acreedores, por lo que el IRS puede saltar al frente de la fila. Si le debe dinero a varios acreedores (como el IRS, un prestamista hipotecario o un emisor de tarjeta de crédito), el IRS tiene buenas posibilidades de cobrar primero.
¿Cómo funciona un gravamen fiscal?
Si le debe dinero al IRS o a cualquier otra autoridad fiscal, un embargo siempre es una posibilidad. Sin embargo, suele ser una opción de último recurso. Antes de embargar los activos, los acreedores deben advertir con suficiente antelación. Idealmente, encontrará formas de evitar que se produzca la recaudación de impuestos.
El IRS está obligado a notificarle por correo cualquier impuesto que deba, así que asegúrese de abrir su correo. Mantenga su dirección postal actualizada y comuníquese con el IRS si tiene problemas financieros.
Si recibe un documento titulado Aviso final de intención de embargo y Aviso de su derecho a una audiencia, un embargo de impuestos puede ser inminente; el IRS podría embargar los fondos o su propiedad en 30 días. En ese momento, es aconsejable ponerse en contacto con el IRS y aclarar las cosas lo antes posible.
A veces, el Aviso de Intención llega antes de tiempo. Puede llegar por correo antes de una factura de impuestos, por ejemplo, lo que hace que se pregunte cómo se perdió alguna notificación anterior. Esto definitivamente es algo que debe tomarse en serio, pero siempre que pague rápidamente (o llegue a un acuerdo con el IRS), debería poder evitar problemas importantes.
¿Se puede liberar un gravamen fiscal?
Es posible conseguir que se libere un gravamen fiscal. Tiene derecho a apelar el evento y evitar que avance un gravamen fiscal. Incluso puede solicitar que los acreedores le devuelvan los bienes gravados después del hecho.
Para completar una apelación, comuníquese con el IRS de inmediato para hacer arreglos para pagar su factura de impuestos y solicitar una liberación de impuestos. Cuando presenta una apelación, está trabajando con la Oficina Independiente de Apelaciones del IRS, que es independiente de la oficina de Cobros.
Si necesita ayuda adicional para apelar un gravamen fiscal a fin de liberarlo, pregúntele a un contador público certificado (CPA), a un agente inscrito (EA) o a un abogado fiscal local cómo proceder.
Los gravámenes fiscales generalmente se liberan cuando paga su deuda tributaria. Pero en algunas situaciones, puede apelar y hacer que el IRS libere un gravamen por otras razones.
El IRS debe liberar un gravamen si:
- Usted pagó la cantidad que debe
- El período de cobro terminó antes de que se emitiera el gravamen
- Podrá pagar sus impuestos si se libera el gravamen
- Configuró un acuerdo de pagos a plazos y los términos no permiten que continúe el gravamen
- El valor de la propiedad es superior a lo que debe y la liberación del gravamen no impediría que el IRS cobrara el monto adeudado.
Si la recaudación de impuestos crearía una dificultad financiera extrema para usted, el IRS puede retrasar la recaudación. Sin embargo, mientras la deuda tributaria aún exista, tendrá que lidiar con ella eventualmente.
Recaudación de Impuestos vs. Gravamen de Impuestos
| Recaudación de impuestos | gravamen fiscal |
|---|---|
| Embargo legal de bienes o activos | Reclamación judicial contra la propiedad para el pago futuro |
| No es un registro público | Registro Público |
| No debería afectar su informe de crédito | Probablemente afectará su informe de crédito |
Como alternativa a un gravamen fiscal, el IRS también puede imponer un gravamen fiscal sobre la propiedad que posee. Un gravamen es diferente de un gravamen porque un gravamen da a los acreedores la capacidad de potencialmente tomar y vender sus activos en algún momento en el futuro. Con un gravamen, el acreedor cumple con tomar sus bienes.
Los gravámenes dan a los acreedores interés en sus activos, ayudándolos a asegurar un pago futuro. Por ejemplo, podría haber un gravamen sobre su casa, dando al IRS interés en ese activo. Para crear un gravamen fiscal, el IRS presenta documentos en las oficinas del gobierno local, haciendo un registro público del interés. Debido a que es un registro público, podría afectar su informe crediticio. Un gravamen fiscal no es un registro público y no debería afectar su informe crediticio.
Un gravamen fiscal puede causar problemas si alguna vez desea vender o refinanciar un activo porque la deuda tributaria debe pagarse o liquidarse antes de que tenga un control libre y claro del activo. Los prestamistas no quieren hacer fila detrás del IRS, por lo que generalmente se muestran reacios a aprobar un préstamo sobre una propiedad con gravámenes pendientes.
Cómo evitar un gravamen fiscal
Existen métodos que puede emplear para limitar la posibilidad de que se aplique un gravamen fiscal a sus activos. Si no puede probar que el gravamen es injusto, aún puede evitar un gravamen utilizando los enfoques a continuación.
Pague su factura de impuestos en su totalidad y a tiempo
Pagar los impuestos que debe a tiempo es la mejor manera de evitar problemas. Pero eso no siempre es posible. Cuando tenga problemas con sus impuestos, hable con el IRS y averigüe cuáles son sus opciones. También puede trabajar con un asesor de crédito sin fines de lucro o un abogado local si necesita más información y asesoramiento.
Pague su factura de impuestos a lo largo del tiempo
No siempre tiene que pagar su factura de impuestos completa en abril. Si ha atravesado tiempos difíciles, puede ser posible establecer un plan de pago con el IRS que le permita pagar impuestos durante un período más prolongado.
Puede que aún debas intereses y multas, pero formalizar un plan de cuotas con el IRS evita que asuman que simplemente decidiste no pagar.
Haz una oferta
También puede negociar e intentar liquidar sus deudas tributarias con el IRS. Una oferta de compromiso le permite demostrar que no podría pagar lo que debe, dados sus ingresos, gastos y activos. Si tiene éxito, el IRS le permitirá pagar menos de su factura total de impuestos.
Conclusiones clave
- Un gravamen fiscal es un proceso legal que toma el IRS para embargar el dinero que debe en impuestos.
- El IRS puede embargar salarios, tomar dinero de su cuenta bancaria, embargar su propiedad y más si no paga su deuda tributaria.
- Puede apelar un gravamen fiscal e intentar que se libere, pero aún tendrá que pagar la deuda tributaria eventualmente.
- Para evitar un embargo de impuestos, pague su factura de impuestos en su totalidad y a tiempo, establezca un plan de pago con el IRS o considere una oferta de compromiso si su situación actual significa que no puede pagar su factura de impuestos.
