Vender acciones tendrá consecuencias para su factura de impuestos. Si vendió las acciones por más de lo que las compró, es posible que deba un impuesto sobre las ganancias de capital. Si obtuvo una pérdida de capital, es posible que pueda usar la pérdida para reducir sus ingresos del año. También puede trasladar la pérdida al próximo año fiscal para compensar cualquier ganancia de capital que pueda obtener en ese momento.
¿Qué es una ganancia de capital?
Reste la cantidad que pagó por las acciones de la cantidad por la que las vendió. La diferencia es su ganancia de capital.
Las ganancias de capital no solo se aplican a las acciones. Puede obtener una ganancia de capital sobre prácticamente cualquier activo que venda por más de lo que pagó por él. Sin embargo, en muchos casos, no tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre las ganancias de la venta de una casa.
Ganancias de capital a corto plazo frente a largo plazo
Si fue propietario de las acciones durante menos de un año antes de venderlas, se considera una ganancia de capital a corto plazo y se le aplicarán impuestos a la misma tasa que sus ingresos. Por lo tanto, su tasa de impuesto sobre las ganancias a corto plazo corresponde a su tasa de impuesto sobre la renta para su categoría.
Si fue propietario de las acciones durante más de un año, paga un impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo que generalmente es una tasa más baja que su tasa de impuesto sobre la renta. En la mayoría de los casos, las personas físicas pagan un impuesto sobre las ganancias de capital del 15%.
Si no vendió ninguna acción en el año fiscal en curso, no pagará impuestos sobre las ganancias de capital, pero es posible que aún tenga que pagar impuestos sobre los ingresos por dividendos de las acciones que posee.
Una pérdida de capital
Si vendió acciones por menos de lo que pagó para comprarlas, tiene una pérdida de capital. Puede utilizar las pérdidas de capital para ayudar a compensar las ganancias de capital. Primero debe usarlos contra el mismo tipo de ganancia: por lo tanto, si tuvo una pérdida de capital a corto plazo, primero debe usarlo contra una ganancia de capital a corto plazo. Entonces puede usarlo contra una ganancia de capital a largo plazo.
También puede reclamar una pérdida de capital en sus impuestos para restar hasta $3,000 de su ingreso gravable ordinario para ese año. Las pérdidas no utilizadas se pueden transferir para compensar las ganancias de capital en años futuros o se pueden utilizar para compensar hasta $3,000 de ingresos ordinarios en años posteriores.
A veces, es aconsejable tomar intencionalmente una pérdida de capital en una inversión para ayudar a compensar una gran ganancia de capital durante ese mismo año. Esta estrategia se conoce como recolección de pérdidas fiscales.
Por lo general, no es una buena idea compensar las ganancias a largo plazo con las pérdidas a corto plazo porque esas ganancias se gravan a una tasa más baja. Probablemente sería mejor usar las ganancias para compensar los ingresos o llevarlos adelante.
Una venta de lavado prohibida
El Servicio de Impuestos Internos no le permitirá comprar valores iguales o idénticos, ya sea 30 días antes o 30 días después de que los vendió para obtener una pérdida de impuestos sobre el capital. El IRS le prohíbe usar esa pérdida en sus impuestos porque considera que la venta fue una venta ficticia que hizo solo para ahorrar en sus impuestos.
Preparándose para su factura de impuestos
Cuando vende acciones para obtener ganancias, es importante reservar el dinero que necesitará para cubrir su factura de impuestos. Tenga en cuenta que su categoría impositiva puede aumentar debido a sus ganancias en el mercado de valores; las ganancias de capital se incluyen en su ingreso bruto ajustado para propósitos de impuestos.
Buscando la ayuda de un contador
Si le preocupa su situación fiscal y cuánto deberá en esta temporada de impuestos, es posible que desee considerar contratar a un contador. Un contador no solo puede ayudarlo a determinar la mejor manera de reducir su factura de impuestos; también pueden ayudarlo a determinar cuál podría ser su factura de impuestos esperada, para que pueda planificar mejor sus finanzas.
Preguntas frecuentes (FAQ)
¿Qué pasa cuando vendes una acción?
Vender una acción es similar a comprarla. Puede realizar una orden de mercado, que es una solicitud para comprar acciones lo antes posible al mejor precio disponible. También puede colocar una orden de límite, que es una solicitud para vender una acción si alcanza un precio determinado o superior; una orden stop, que se ejecuta si una acción cae a un precio determinado; o una orden stop-limit, que combina órdenes stop y limit.
¿Cuándo se debe vender una acción?
Idealmente, vendería una acción cuando sea rentable hacerlo. Exactamente cuándo hacerlo depende de su tolerancia al riesgo, el rendimiento de las acciones y sus objetivos. Si está invirtiendo a largo plazo, podría vender una acción si cree que fue un error comprarla en primer lugar o si el precio ha subido significativamente en un período corto. Es posible que también deba vender para satisfacer otras necesidades financieras, como pagar la universidad, financiar su jubilación o hacer el pago inicial de una casa.
